在辦理洗錢罪的上游犯罪案件時，最高法表示，要以“追蹤資金”為重點，深挖洗錢犯罪線索，對洗錢犯罪同步跟進。

9月22日，最高法發(fā)布人民法院依法懲治金融犯罪典型案例，其中“周張成洗錢案”備受關注。

案情顯示，2015年1月至2018年11月期間，被告人周張成和同案被告人倪樂菊(已判刑)教唆其姐姐倪樂平(另案處理)利用職務便利，持續(xù)從浙江省麗水市慶元縣工業(yè)園區(qū)管委會及其下屬的國有企業(yè)侵吞巨額公款。

其間，周張成在明知倪樂菊用于賭博的錢款為公款的情況下，仍通過提供自己的銀行賬戶或聯(lián)系賭場、地下錢莊提供銀行賬戶，協(xié)助倪樂菊接收倪樂平貪污的公款，從國內轉移到境外，金額合計人民幣8782余萬元。周張成在賭場為倪樂菊“洗碼”獲得“傭金”人民幣70余萬元。

本案由浙江省麗水市中級人民法院一審，浙江省高級人民法院二審。法院認為，被告人周張成明知是貪污公款，仍協(xié)助將資金轉移到境外，情節(jié)嚴重，其行為已構成洗錢罪。周張成在賭場為倪樂菊“洗碼”所得“傭金”系違法所得，應予以追繳或退賠。

據(jù)此，依法以洗錢罪判處被告人周張成有期徒刑八年，并處罰金人民幣900萬元。被告人的違法所得予以追繳，不足部分責令繼續(xù)退賠。

本案是通過地下錢莊跨境轉移貪污的公款實施洗錢犯罪的典型案件。最高法在闡述該案典型意義時表示，被告人周張成明知同案被告人倪樂菊用于賭博的資金來自于公款，為非法謀利，將自己在澳門賭場開設的賬戶提供給倪樂菊用于賭博，再通過提供自己銀行賬戶或者聯(lián)系賭場、地下錢莊提供銀行賬戶，幫助倪樂菊接收倪樂平侵吞后匯入到境外的公款，并與賭場對賬確認，完成公款的跨境轉移。

“在辦理洗錢罪的上游犯罪案件時，要以‘追蹤資金’為重點，深挖洗錢犯罪線索，對洗錢犯罪同步跟進，落實‘一案雙查’的工作機制。”最高法表示，在本案辦理過程中，發(fā)現(xiàn)大量贓款流向境外，遂堅持“一案雙查”，深挖徹查職務犯罪背后的洗錢犯罪，并予以依法嚴懲，充分體現(xiàn)了從嚴打擊洗錢犯罪的精神，不僅對維護良好的經(jīng)濟金融秩序起到積極作用，而且能夠有效摧毀貪污賄賂犯罪等上游犯罪的利益鏈條，有效遏制上游犯罪的發(fā)生。

關鍵詞： 追蹤資金 人民法院