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4月6日，西藏證監(jiān)局發(fā)布公告表示，經(jīng)查，國(guó)開(kāi)證券作為西藏華鈺礦業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華鈺礦業(yè)”)公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項(xiàng)目的保薦機(jī)構(gòu)，在2018年至2019年7月保薦工作中存在以下問(wèn)題：對(duì)主要客戶(hù)背景調(diào)查不到位，未見(jiàn)相關(guān)背景調(diào)查工作底稿，未發(fā)現(xiàn)西藏開(kāi)恒實(shí)業(yè)有限公司、西藏誠(chéng)康物資有限公司與華鈺礦業(yè)大股東西藏道衡投資有限公司在2016年工商年報(bào)信息中預(yù)留電話、電子郵箱相同等情況。

同時(shí)，對(duì)主要客戶(hù)訪談流于形式，未對(duì)客戶(hù)進(jìn)行實(shí)地走訪；對(duì)主要客戶(hù)訪談抽樣選取不合理，抽取訪談客戶(hù)采取簡(jiǎn)單隨機(jī)方法，未充分考慮客戶(hù)重要性水平；未對(duì)函證程序保持必要的控制。工作底稿中僅保留回函結(jié)果，未見(jiàn)對(duì)應(yīng)收賬款和銷(xiāo)售收入函證過(guò)程進(jìn)行控制的相關(guān)記錄文件，未留存回函快遞運(yùn)單。此外，國(guó)開(kāi)證券還存在對(duì)應(yīng)收賬款增長(zhǎng)原因核查不充分，未對(duì)客戶(hù)授信額度變化進(jìn)行詳細(xì)分析，也未向華鈺礦業(yè)核實(shí)相關(guān)原因。

西藏證監(jiān)局表示，國(guó)開(kāi)證券上述行為違反相關(guān)規(guī)定，胡敏、田建橋作為華鈺礦業(yè)公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券項(xiàng)目簽字保薦代表人，對(duì)相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任，西藏證監(jiān)局決定對(duì)國(guó)開(kāi)證券及胡敏、田建橋采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)督管理措施。

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