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A股上市公司澤達(dá)易盛(688555) 近日發(fā)布公告稱收到監(jiān)管部門發(fā)出的行政處罰預(yù)先告知書。上海滬紫律師事務(wù)所劉鵬律師表示，澤達(dá)易盛涉嫌欺詐發(fā)行擬被處罰，受損投資者可以證券虛假陳述為由起訴索賠，也可以將為公司首次公開發(fā)行股票提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)列為共同被告，要求其承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

IPO文件涉嫌編造重大虛假內(nèi)容

證監(jiān)會(huì)查明，澤達(dá)易盛涉嫌存在以下違法事實(shí)：一、在公告的證券發(fā)行文件中隱瞞重要事實(shí)、編造重大虛假內(nèi)容。二、披露的《2020年年度報(bào)告》、《2021年年度報(bào)告》中存在虛假記載、重大遺漏。證監(jiān)會(huì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，澤達(dá)易盛的財(cái)務(wù)造假行為早在2016年就已開始，并延續(xù)至上市后的2021年。僅上市前的2019年，當(dāng)年公司虛增收入高達(dá)1.15億元，占當(dāng)期收入的51.87%，虛增利潤(rùn)6528萬元，占當(dāng)期利潤(rùn)的67.69%。

維權(quán)律師表示，根據(jù)告知書內(nèi)容，截至2022年3月17日或2022年5月11日收盤時(shí)仍持有澤達(dá)易盛股票的受損投資者，可以關(guān)注“股民索賠寶”公眾號(hào)參與投資者維權(quán)訴訟登記。

記者留意到，澤達(dá)易盛的信披問題早已進(jìn)入公眾視野。繼2022年5月份公司被立案調(diào)查后，實(shí)控人、董事長(zhǎng)林應(yīng)7月又因涉嫌信披違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案。一個(gè)多月后的8月23日，上海證券交易所下發(fā)《關(guān)于對(duì)澤達(dá)易盛(天津)科技股份有限公司持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人予以監(jiān)管警示的決定》，稱東興證券股份有限公司為澤達(dá)易盛首次公開發(fā)行股份并上市的保薦機(jī)構(gòu)，兩名保薦代表人在職責(zé)履行方面的違規(guī)行為包括：未能充分核查公司委托理財(cái)變更情況，相關(guān)核查意見不準(zhǔn)確、不完整;未有效督促公司建立健全內(nèi)部控制，相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)意見不準(zhǔn)確。

中介機(jī)構(gòu)或被股民列為共同被告

劉鵬律師表示，證監(jiān)會(huì)如最終查明澤達(dá)易盛首次公開發(fā)行股票招股說明書存在虛假記載，投資者可以依據(jù)上述法律規(guī)定，將為公司首次公開發(fā)行股票提供服務(wù)的中介機(jī)構(gòu)列為共同被告。因?yàn)樽C券市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，對(duì)所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查和驗(yàn)證，其制作、出具的文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)與發(fā)行人、上市公司承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。如果這些中介機(jī)構(gòu)不能證明自己沒有過錯(cuò)，就要與澤達(dá)易盛承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。

公開資料顯示，澤達(dá)易盛2020年6月在科創(chuàng)板上市，主要從事信息化業(yè)務(wù)，包括醫(yī)藥流通信息化業(yè)務(wù)、醫(yī)藥生產(chǎn)信息化業(yè)務(wù)、醫(yī)藥信息化業(yè)務(wù)、農(nóng)業(yè)信息化業(yè)務(wù)等。二級(jí)市場(chǎng)方面，截至今年三季度末，公司普通股股東總數(shù)僅為6,538戶。

根據(jù)近期公司發(fā)布的2022年三季報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)公司凈利潤(rùn)減少235.73%，三費(fèi)占比上升明顯，公司營(yíng)業(yè)總收入6666.29萬元，同比下降68.6%，歸母凈利潤(rùn)-4916.03萬元，同比下降235.73%。本次財(cái)報(bào)公布的各項(xiàng)數(shù)據(jù)指標(biāo)表現(xiàn)不盡如人意。根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，如果公司受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰且違法行為觸及重大違法強(qiáng)制退市情形的，公司股票可能存在終止上市風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞： 中介機(jī)構(gòu) 連帶賠償責(zé)任 首次公開發(fā)行股票